敞口

敞口额度是企业实际可用于支付的信贷资金额度, 银行账面贷款或承兑额度等于敞口额度与 保证金额度之和。

银行承兑汇票分两类:

1、占用授信敞口的; 2、不占用授信敞口的。

不占用授信敞口的 , 就是 100%保证金的银行承兑汇票。 就比如说, 某公司申请开立 1000万元的银行承兑汇票,就需要存入 1000万元作为保证金,在此基础上银行开立银行承兑汇 票。此时,这个公司的目的就只在于那 1000万元保证金的利息收入(等于延迟付款了) ;

占用授信敞口的 ,就是必须先向银行申请授信,此时需提供相关抵押、担保,或资信 良好的公司也有纯信用方式的。 待授信审批后,再申请开立银行承兑汇票。 比如:银行给予 某公司 1000万元的授信敞口,开立银行承兑汇票保证金比例 30%。公司申请开立授信项下 银行承兑汇票 1000万元,此时需存入保证金 300万元,剩余 700万元就是占用授信敞口。

例:

我们在 2009年 7月份办理 800万的银行承兑汇票,保证金是 240万,银行敞口是 560万, 敞口费是按 1% 收取的,我们 7月份一次性支付了 560万 *1%=5.6万的敞口费。